ОТНОСНО: ОСНОВНИТЕ ПОКАЗАТЕЛИ И ПРИОРИТЕТИ В ПРЕДЛОЖЕНИЕТО ЗА ПРОЕКТА НА БЮДЖЕТ НА ОБЩИНА АСЕНОВГРАД ЗА 2016 г.
I. Нормативни основания и цели
Публичното обсъждане на проектобюджета на Община Асеновград за 2016 г. е етап от бюджетната процедура и има за цел не само да информира, но и да ангажира местната общност за съставянето на бюджета за следваща година.
При изготвянето на проектобюджета за 2016 г. са спазени принципите на всеобхватност, законосъобразност, прозрачност и устойчивост.
Проектът за бюджет 2016 г. е съобразен с действащите законови и подзаконови нормативни актове и отразява намеренията на общината за провеждане на комплексна финансова политика.
Проектобюджетът е разработен в съответствие с:
1. Нормативната уредба: чл.84, ал.2 от Закона за публичните финанси, чл.24 от Наредбата за условията и реда за съставяне на тригодишната бюджетна прогноза за местните дейности и за съставяне, обсъждане, приемане, изпълнение и отчитане на бюджета на община Асеновград, РМС №276/28.04.2015 г., изменено с РМС №859 от 03.11.2015г., за приемане на стандарти за делегираните от държавата дейности с натурални и стойностни показатели през 2016г.;
2. Предложенията на: кметовете на кметства, кметски наместници, директори на дирекции, директори и управители на бюджетни звена /второстепенни разпоредители с бюджет/.
Основните приоритети при съставянето на проекта на бюджет на община Асеновград за 2016г. са:
– повишаване ефективността от публичните разходи;
– увеличаване обхвата и подобряване качеството на предоставяните от общината публични услуги;
– продължаване на усилията за успешно усвояване на средствата от Европейските фондове и програми;
– реконструкция, основен и текущ ремонт на улици, булеварди и второстепенна улична мрежа, с цел подобряване на транспортния трафик;
– подобряване на материално-техническата база в общинските училища и детски градини;
– поддържане чистотата, уличното осветление и озеленяването на града.
Към датата на публикуването на настоящия проект на бюджет на Община Асеновград за 2016г. не са публикувани указания от Министъра на финансите за 2016г., с които следва да се определят основните насоки за съставянето и изпълнението на общинските бюджети.
Предвид гореизложеното, проектът за бюджет на Община Асеновград за 2016 г. е разработен както следва:
– в частта за делегирани държавни дейности на база стандарти, определени с Решение на Министерски съвет №276/28.04.2015г., изменено с РМС №859 от 03.11.2015г. и бюджетни взаимоотношения на база на проекта на Закон за държавния бюджет на РБългария за 2016г.;
– в частта за местни дейности – очаквани собствени приходи и трансфери за местни дейности на база проекта на Закона за държавен бюджет на Република България за 2016 г..
Община Асеновград ще измени и допълни проекта за бюджет на общината за 2016 г. след официалното утвърждаване на взаимоотношенията между общинските бюджети и централния бюджет и с реализираните преходни остатъци от 2015г.,
II. ПРИХОДНА ЧАСТ
Размерът на очакваните приходи за 2016 г. е определен на база размера на общата субсидия за делегираните от държавата дейности ( съобразно приетите единни стандарти ), общата изравнителна субсидия и целевата субсидия за капиталови разходи, прогноза на общинската администрация за постъпленията от местни данъци, разпореждане с общинско имущество, приходите от общински такси, глоби, приходи от концесии и други неданъчни приходи и е съобразен с измененията в нормативната уредба.
Общият размер на прогнозираните приходи е 33 625 010 лв., съгласно Приложение №1.
Бюджетните взаимоотношения между централния бюджет и бюджета на община Асеновград за 2016 г. са в размер на 20 615 905 лв., както следва:
1. Обща субсидия за делегираните от държавата дейности – 16 356 805 лв.
2. Трансфери за местни дейности – 3 313 500 лв., в т.ч.
– обща изравнителна субсидия – 3 138 700 лв.
– средства за зимно поддържане и снегопочистване на общински пътища – 174 800 лв.
3. Целева субсидия за капиталови разходи – 945 600 лв.
Относителният дял на бюджетните взаимотношения с ЦБ към общата рамка на бюджета е 61,31%.
Общият размер на собствените приходи е 13 707 945 лв., в това число:
– данъчни приходи – 3 223 000 лв.. Не е предвидено увеличаване на данъчни ставки през 2016 г. Относителният дял на тези приходи е 18,66% спрямо местните приходи.
– неданъчни приходи – 10 484 945 лв. Относителният им дял в приходите с общински характер е 60,72%.
Собствените приходи са определени на базата на постигнатите резултати и тенденциите в тяхното развитие. Взети са предвид определените размери на местните данъци и такси, със съответните нормативни актове и извършен анализ на събираемостта им през последните години. Постъпленията от оказваните публични услуги от общината на населението са съобразени с приетата от общинския съвет наредба по чл. 9 от ЗМДТ за определяне и администриране на местните такси и цени на услуги, както и с тенденциите за развитието им.
Предвидени са средства за съфинансиране по „Проект за рехабилитация на водоснабдителната и канализационната мрежа с изграждане на ПСОВ за гр. Асеновград” в размер на 3 500 000 лв..
По параграф 76-00 “Временни безлихвени заеми между бюджети и сметки за средства от ЕС” са заложени средства в размер -215 000 лв., необходими за реализиране на проекти по оперативни програми.
По параграф 83-00 “Заеми от банки и други лица в страната” са предвидени средства в размер 3 852 460 лв., в т.ч.
– получени дългосрочни заеми – 3 977 460 лв., от които 477 460 лв. за окончателно усвояване на средства по договор за банков кредит от 2014 г. и 3 500 000 лв., за съфинансиране на посочения по горе проект по оперативна програма със средства от фонд „Флаг”;
– погашения по заеми от банки – 125 000 лв. През август месец 2016г. изтича гратисният период по договора за банков заем и това са средства за погасяване на главницата по договора.
При съставянето на бюджета за 2016 г. общо планираните приходи, които се очаква да постъпят по бюджета са в размер на 33 625 010 лв., в т.ч.
– приходи за делегирани от държавата дейности – 16 356 805 лв.;
– местни приходи – 17 268 205 лв..
Относителният дял на държавните приходи за 2016 г. ( обща субсидия от централния бюджет) в общия размер на бюджета е 48,64%.
Относителен дял на местните приходи спрямо общия размер на приходите е 51,36%.
В приходите за местни дейности е заложена цялата сума на целевата субсидия за капиталови разходи в размер на 945 600 лв..
III. РАЗХОДНА ЧАСТ
Разходната част на местните дейности е разработена в съответствие с:
■ действащите закони и подзаконови нормативни актове;
■ задълженията, произтичащи от решения на общинския съвет, при спазване на приоритетите и потребностите на местната общност.
Разходите са ограничени до размера на реалистичната оценка за собствените приходи и трансферите от други бюджети. Не са планирани разходи, срещу които няма обезпечени очаквани постъпления въз основа на направени реалистични анализи.
Разходната част на проектобюджета за 2016 г. е разработена по функции и по основни показатели при отчитане въздействието на:
■ уточнените натурални и стойностни показатели, като са изключени еднократните разходи в бюджета на общината за предходната година;
■ настъпилите до момента на съставянето на бюджетната прогноза промени в нормативната уредба;
■ предвижданото съфинансиране за сметка на бюджета на общината по проекти, финансирани със средства от фондовете на ЕС;
■ предложенията на ръководителите на структурни звена, кметове и кметски наместници.
Числеността на персонала и средствата за работни заплати за местните дейности са предвидени съобразно решенията на общинския съвет, в съответствие с нормативната уредба. Минималната работна заплата за 2016 г. се залага на 420 лв..
Прогнозата за капиталовите разходи е съобразена с постъпленията от продажба на нефинансови активи и целевата капилова субсидия за 2016 г.
Запазва се обема на финансираните дейности и предоставяните услуги на населението.
Предлаганият проект на бюджет за 2016 г. и разпределението на бюджета по функции за делегираните от държавата дейности е разработен в съответствие с определените единни стандарти, приети с решение №276/28.04.2015 г.
Общият размер на разходите по бюджета на Община Асеновград за 2016 г. възлиза на 33625010лв. / без преходен остатък от 2015г.), разпределен както следва:
– за държавни дейности от държавни приходи – 16 356 805 лв. ( относит. дял 48.64 %);
– за държавни дейности, дофинан. от местни приходи- 1 213 285 лв. (относит. дял 3.61 %);
– за местни (общински) дейности – 16 054 920 лв. (относит. дял 47.75 %).
Общо заложените разходи по видове и относителният им дял в общата рамка са както следва:
– Трудови разходи – 16 707 173 лв., т.е. 49,69% ;
– Разходи за издръжка – 11 749 278 лв., т.е. 34,94%;
– Обезщетения и помощи, субсидии, лихви – 1 210 499 лв., т.е. 3,60%;
– Капиталови разходи – 3 958 060 лв., т.е. 11,77%;
Общо предвидените разходи по функции и относителният им дял в общата рамка са както следва:
– Общи държавни служби – 4 671 043 лв., т.е. 13,89%;
– Отбрана и сигурност – 132 680 лв., т.е. 0,39%;
– Образование – 13 914 274 лв., т.е. 41,38%;
– Здравеопазване – 761 623 лв., т.е. 2,26% ;
– Социално осигуряване, подпомагане и грижи – 1 962 391 лв., т.е. 5,84% ;
– Жил.строителство, благоустройство,
комунално стопанство и опазване на околната среда – 7 087 125 лв., т.е. 21,08% ;
– Почивно дело, култура и религиозни дейности – 1 842 269 лв., т.е. 5,48% ;
– Икономически дейности и услуги – 3 153 605 лв., т.е. 9,38% ;
– Разходи, некласифицирани в другите функции – 100 000 лв., т.е. 0,30% .
В Приложение №2 е показано разпределението на разходите по функции и параграфи, както следва:
1. Функция “Общи държавни служби”
За тази функция са заложени бюджетни разходи в размер на 4 671 043 лв., от които 1 500 100 лв. от държавни приходи и 3 170 943 лв. от местни приходи. Във функцията са включени дейностите “Общинска администрация” и “Общински съвет”.
2. Функция „Отбрана и сигурност”
Функцията изцяло се финансира от държавни приходи. Заложените средства са в размер на 132 680 лв.
Предвиждат се средства за: Местната комисия за борба с противообществени прояви на малолетни и непълнолетни; Центрове за превенция и консултативни кабинети към тях; обществени възпитатели; издръжка на детска педагогическа стая и районни полицейски инспектори; Отбранително-мобилизационна подготовка и други дейности свързани с отбраната и сигурността.
3. Функция “Образование”
При разработването на бюджета за функция ”Образование” са взети предвид предложенията на директорите на учебните заведения и приетата формула за разпределение на средствата по единните стандарти. Предвидените средства за функцията са в размер на 13 941 274 лв., в т.ч. от държавни приходи 12 431 834 лв., от местни приходи 1 482 440 лв.
Целевите средства за извънкласни и извънучилищни дейности в размер на 14 лв. на ученик са заложени в дейност ”Извънучилищни дейности”.
4. Функция „Здравеопазване”
Предвидените средства за функцията са в размер на 761 623 лв., в т.ч. от държавни приходи 626 786 лв. , от местни приходи 134 837 лв.
Дейностите, които ще се финансират към тази функция са: „Детски яслии, детски кухни и яслени групи в ОДЗ”, „Здравни кабините в детсдки градини и училища”, „Други дейности по здравеопазването”.
5. Функция “Социално осигуряване, подпомагане и грижи“.
В социалните дейности всички единни разходни стандарти са определени за натурален паказател „място”, като се цели по-ефективно управление на бюджетните средства и по-голяма гъвкавост от общините, развиващи социални услуги.
Планирани са бюджетни разходи в размер на 1 962 391 лв., от които 1 289 265 лв. от държавни приходи и 673 126 лв. от местни приходи.
Дейностите, които ще се финансират към тази функция са: “Дом за възрастни хора с увреждания”, “Домашен социален патронаж”, “Клубове на пенсионера”, “Програми временна заетост”, „Центрове за настаняване от семеен тип”, “Домове за деца”, „Дневни центрове” и “Други служби и дейности по социалното осигуряване подпомагане и грижи”.
6. Функция “Жилищно строителство, БКС и опазване на околната среда”
Разчетените бюджетни средства за заплати, осигурителни вноски и текуща издръжка във всички дейности в това направление са изцяло с местен характер като същите са обезпечени със средства от собствени приходоизточници, общата изравнителна субсидия и трансфери за местни дейности. Разчетени са и средства за организирано сметопочистване, сметосъбиране, сметоизвозване и обезвреждане на депа, съгласно подлежащата за утвърждаване план-сметка.
Предвидени са бюджетни разходи от местните приходи в размер на 7 087 125 лв.
За поддържане на благоустройствените и комунални дейности по бюджета за 2016 г. са разчетени средства за улично осветление, В и К, ремонт на улична мрежа, чистота, озеленяване и други дейности свързани с благоустройството и комуналното стопанство, в т.ч. за:
– осветление на улици и площади – 510 100 лв.;
– изграждане, ремонт и поддържане на ул. мрежа – 2 252 670 лв., в т.ч. за текущи ремонти на улиците 600 000 лв.
– други дейности по жилищното строителство – 551 121 лв.;
– други дейности по опазване на околната среда – 187 184 лв.;
– озеленяване – 645 000 лв. ;
– чистота – 2 309 200 лв.;
– управление на дейностите по отпадъците – 631 850 лв.
7. Функция “Почивно дело, култура и религиозни дейности”
Единният разходен стандарт за финансиране на музеите с регионален характер и читалищата е на база натурален показател субсидирана бройка. Единните разходни стандарти музеите и художествените галерии с регионален характер са увеличени с 2,02%, т.е с 230 лв. на субсидирана численост, а стандарта на читалищата е завишен с 2,02%, т.е. със 140 лв.
Заложени са бюджетни разходи в размер на 1 842 269 лв., от които 376 140 лв. от държавни приходи и от местни приходи 1 466 129 лв.
Дейностите, които ще се финансират към тази функция са: “Читалища”, “Спортни бази и “Спорт за всички”, “Градска библиотека”, Музеи”, “Радиовъзел”, “Други дейности по културата”, “Обредни домове и зали”.
Държавната субсидия за 2016г. за читалищата е в размер на 233 640лв. Сумата е на база субсидирана численост 33 бр. и стандарт 7 080 лв.
За културните прояви от местно и национално значение в общината през 2016 г. са предвидени средства в размер на 206 000 лв..
За подпомагане на дейността на спортните клубове на територията на общината и спортните бази са заложени средства в размер на 350 000 лв..
През течение на годината допълнително ще се предоставят средства от републиканския бюджет по Постановление на Министерски съвет №129/2000г. в държавната дейност ”Спорт за всички” за училищата и детските градини, на база защитени проекти, за подпомагане на физическото възпитание и спорта.
8. Функция “Икономически дейности и услуги”
Планираните бюджетни разходи са от местните приходи в размер на 3 153 605 лв.
Дейностите, които ще се финансират към тази функция са:
Управление, контрол и регулиране на дейностите по транспорта и пътищата – Предвидени са средства за текущи разходи в размер на 279 000 лв.
Служби и дейности по поддържане, ремонт и изграждане на пътища – От местните приходи са предвидени средства в размер на 332 740 лв.
Други дейности по транспорта – Предвиждат се средства в размер на 240 000лв. за заплащане на поевтиняването на ежемесечните карти за вътрешноградските линии на пенсионери, съгласно решение на Общинския съвет .
Други дейности по туризма – Предвиждат се средства в размер на 166 127 лв. за ОП”Туризъм”.
Общински пазари и тържища – Средствата заложени за общинския пазар са в размер на 742 812 лв.
Други дейности по икономиката – От общинските приходи са предвидени средства в размер 1 166 872 лв., в т.ч. 226 054 лв. за дейност ”Инспекторат, паркинги и гаражи”.
9. Функция “Разходи некласифицирани в другите функции”
Заложени са бюджетни разходи в размер на 100 000 лв. от местни приходи за покриване на лихви по заеми от банки.
ІІІ. КАПИТАЛОВИ РАЗХОДИ
Средствата за капиталовите разходи, отразени в бюджета, са съобразени с предложения проект на разчет за капиталови разходи на община Асеновград за 2016 г. в приложение №3.
Заложените средства за капиталови разходи по бюджета за 2016г. са 3 958 060 лв., по източници както следва:
– от средства от държавния бюджет (целева субсидия за капиталови разходи – 945 600 лв.;
– от собствени приходи – 2 535 000 лв., в т. ч. от продажби 2 005 000 лв. и 530 000 от други местни приходи;
– от банков кредит – 477 460 лв;
Допълнително за съфинансиране на проекти по оперативни програми са предвидени средства в размер 3 500 000 лв.
Всички средства предвидени за капиталови разходи са в размер на 7 458 060 лв..
Заложените капиталови разходи в проекта на бюджета за 2016г. са 11,77% от общата рамка на проектобюджета.
Предвидените капиталови разходи за 2016 г. по видове са както следва:
-за основни ремонти на дълготрайни материални активи (§51) – 2 669 399 лв.;
-за придобиване на дълготрайни материални активи (§52) – 968 537 лв.;
-за придобиване на нематериални дълготрайни активи (§53) – 171 624 лв.;
-за придобиване на земя (§54) – 148 500 лв.;
-за съфинансиране на капиталови разходи по проекти: – 3 500 000 лв..
Предложеният разчет за капиталови разходи през 2016 г.ще бъде допълнен с обектите, финансирани с преходен остатък от 2015 г.
